Как правильно ставить финансовые цели с помощью SMART-метода

У каждого человека есть какие-то мечты. Обычно, для их достижения нужны время и деньги. Иногда, нужны знания и практические навыки. Для владельца бизнеса, даже самого небольшого, мечты, это - цели. В достижении целей, особенно, кратковременных, рассчитанных на год-два, хорошим подспорьем может казаться Smart-метод. 

SMART, это - метод, при использовании которого цели и задачи должны соответствовать пяти критериям. Эти пять критериев зашифрованы в аббревиатуре SMART: 

• S - specific, конкретная 

• M - measurable, измеримая 

• A - achievable, достижимая 

• R - relevant, релевантная 

• T - time bound, ограниченная по времени. 

Метод SMART предложил эксперт в области стратегического планирования Джордж Доран в 1981 году, в статье «S.M.A.R.T. — способ описания управленческих целей и задач». Метод универсален. Его применяют в маркетинге, клиентском менеджменте, коучинге. Его используют в бизнесе и в личном планировании. Собственникам, руководителям компаний и топ-менеджменту этот метод помогает формулировать цели по развитию бизнеса, и достигать их. 

Итак: 

Specific переводится как «конкретная», «определённая», то есть, цель нужно сформулировать точно, чтобы её нельзя было трактовать двояко и не пришлось уточнять, что имелось в виду. Например, цель: «Купить корм животным» можно понять неверно, а цель: «Купить корм для кошек и Pet Pride для собаки» сформулирована точно 

Measurable переводится как «измеримая» (цель или задача). Это значит, что должен быть способ определить, достигнута цель или нет. Например, можно определить, какого значения показателя в цифрах нужно достичь. Например, цель: «Сформировать подушку финансовой безопасности» сложно понять, достигнута цель или нет, а достижение цели: «Сформировать подушку финансовой безопасности в 2 млн тенге» легко определить. 

Achievable переводится как «реалистичная», «выполнимая». Если SMART-цели нельзя достичь с помощью имеющихся ресурсов, значит, она не соответствует этому критерию. Можно понять, насколько достижима цель, если сравнить её с объективными показателями - условными средними цифрами по отрасли или в компании. Если юридический отдел в среднем готовит договор за неделю, требовать от него подготовить договор за полчаса нельзя. Например, цель: «Пробежать полумарафон (21,1 км) за час» будет сложно выполнить, а цель: «Финишировать в числе первых двадцати марафонцев» - достижима. 

Relevant переводится как «релевантная», «подходящая». То есть, SMART-цель должна соотноситься с глобальной целью и не мешать ей, а, наоборот, помогать достичь её. Например, цель завоевать 20% казахстанского рынка и задача: «Запустить больше рекламы» не помогает ее достичь, а задача: «Привлечь тысячу новых клиентов» - значима. 

Time bound переводится как «привязанная ко времени» или «ограниченная по времени». Это значит, что у цели должен быть срок, к которому её нужно достичь. Например, цель «Похудеть на 20 кг» непонятна из-за отсутствия точного срока: а цель «Похудеть на 20 килограммов за год» - понятна, ее уже можно разбить помесячно - на 1,7 кг и двигаться дальше. 

Стратегия и цели 

Прежде чем пользоваться методом SMART, нужно иметь стратегию и понимать, чего человек хочет достичь и как поставленная цель ему в этом поможет. Если руководитель не понимает, что и зачем он делает, цель не будет работать, даже если разложить ее по методу SMART. 

Например, собственник салона красоты хочет нанять новых сотрудников. Прежде чем формулировать цель по SMART, нужно понять: а зачем ему новые сотрудники? Как это соотносится со стратегией компании? 

Допустим, он хочет масштабироваться: у салона много потенциальных клиентов, маркетинг приводит их еще больше, а мастеров не хватает. Тогда, цель - нанять новых сотрудников, соответствует стратегии.

Но могло бы быть по-другому. Предположим, собственник хочет продавать более дорогие и качественные услуги и тем самым увеличить средний чек. Здесь наём сотрудников не соответствует стратегии, потому что расширение штата не повлияет на увеличение среднего чека. 

После того как предприниматель или менеджер убедились, что желаемая цель соответствует стратегии бизнеса, можно формулировать ее по методу SMART. 

SMART-цели просты и понятны 

Практики-менеджеры считают, что SMART-цели всем понятны, их достижение легко контролировать и что метод SMART проще, чем другие. 

Метод SMART помогает им адекватно ставить цели и не переживать, что их неправильно поймут. Забудешь указать срок и задачу будут решать дольше ожидаемого. Сформулируешь цель общими словами и получишь не то, что тебе нужно. Продвижение легко контролировать. Начальник может контролировать промежуточные результаты, а исполнители понимают, что им нужно сделать. 

Постановка SMART-целей означает, что человек знает, что и как он планирует делать. Цель без сроков и детализации, это - мечта, которая может мечтой и остаться. 

Простота и эффективность метода – и в том, что люди быстро привыкают и начинают работать без лишних уточнений и обсуждений. С ним можно заранее определить, реалистична ли цель в принципе и достижима ли она в заданный срок. Наконец, это облегчает контроль над ходом выполнения задачи и внесением корректировок в неё. Метод хорош и для работы с личными целями. 

Как ставить цели и задачи по методу SMART 

Практики рекомендуют последовательно описать цель в соответствии с критериями. То есть, точно сформулировать её, задать показатели, которых нужно добиться, оценить, можно ли её достичь и не противоречит ли она глобальной цели, и задать срок достижения. 

Вопросы, которые помогут сформулировать SMART-цель. 

Для задания конкретной цели: 

• Что меня не устраивает? 

• Что надо сделать, улучшить или исправить? 

• Какой результат я хочу получить? 

Для измеримости процесса достижения цели: 

• Какими метриками можно измерить достижение цели? 

• Какие из возможных метрик лучше выбрать и почему? 

• Как часто стоит отслеживать продвижение к цели? 

Для достижимости цели: 

• Есть ли знания и ресурсы, необходимые для достижения цели?

• Если знаний и ресурсов не хватает, то как их можно найти, сколько времени и денег для этого надо? 

• Что может помешать достичь цели? 

• Насколько вероятны форс-мажоры? 

Для уточнения значимости цели: 

• Почему важно это сделать? 

• Что изменится после достижения цели? 

• Не противоречит ли и не мешает ли достижение этой цели достижению других целей и задач? 

Для уточнения времени достижения цели: 

• К какому времени надо получить результат? 

• Что может помешать достичь цели в установленный срок? 

• На какой срок может сдвинуться достижение цели, если возникнут проблемы? 

«Конкретная», «измеримая» и «ограниченная по времени» - объективные критерии, а «достижимая» и «релевантная» - субъективные характеристики. «Достижимость» и «подходящесть» зависят от представлений человека, который ставит цель. Есть риск оценить ситуацию неправильно. Поэтому этим критериям требуется особое внимание. 

Можно использовать и улучшенный метод SMART, например, SMART-ER. 

E - evaluate, оцениваемость. Это значит, что цель должна быть такой, чтобы можно было отслеживать прогресс поэтапно. 

R - readjust, изменяемость: цель должна быть сформулирована так, чтобы её можно было немного изменить, если вводные изменятся. 

Достоинства и недостатки методики SMART 

Метод SMART работает для постановки краткосрочных и среднесрочных целей в условиях, когда внешние угрозы минимальны. В нестабильное или кризисное время, когда планировать вообще сложно, метод SMART вряд ли поможет. 

Также SMART, это - метод постановки цели. Но цель достигается людьми. Зато SMART поможет понять, реальную ли цель человек, руководитель, собственник ставит, есть ли у него ресурсы для ее достижения, отвечает ли она общей стратегии компании. Можно поставить любую цель, а потом винить команду, что та ее не достигла, а можно изначально посмотреть, реально ли этой цели вообще достичь. По сути, SMART помогает выделять главные цели, четко их формулировать, а затем реализовывать. 

Также: 

• SMART-цели недостаточно гибкие и если обстоятельства изменяются, жёсткие SMART-цели могут стать неактуальными, но человек продолжит следовать им из-за первоначальной формулировки 

• субъективные критерии: значимость и достижимость могут привести к тому, что цель будет поставлена некорректно, из-за чего гражданин не сможет её достичь, поэтому подход SMART требует определённой подготовки 

• SMART-подход рекомендует ставить цели на срок до 12 месяцев, но многих финансовых целей не всегда можно достичь за это время 

• из-за жёстких временных рамок человек может начать переживать в том случае, когда не будете укладываться в срок достижения цели 

• методика делает упор на рациональность, но не учитывает мотивацию и вдохновение, которые часто играют ключевую роль в достижении целей.

Всегда ли можно поставить SMART-цель 

Практики говорят, что самая распространённая ошибка - в неправильно сформулированном одном из критериев цели. Можно неправильно оценить сроки или не детализировать до её легкого понимания. 

Часто руководители объединяют несколько задач и не детализируют их, а ведь при задавании целей важна декомпозиция: у каждой задачи должны быть свои метрики, сроки, исполнители. Также, можно не попасть в сроки. Поэтому так нужно определять реальные сроки, ориентируясь на текущую ситуацию. Учет ресурсов и закладывание чуть большего срока, ведь может случиться форс-мажор, решат дело. 

Чтобы избегать ошибок, надо практиковаться, анализировать результаты, пересматривать и корректировать свои цели, собирать обратную связь и советы от коллег или наставников. Адаптировать метод под себя и свои задачи, учится формулировать задачи. 

Итак: 

• SMART, это метод постановки целей и задач. Согласно ему, цели нужно формулировать так, чтобы они были конкретными, измеримыми, достижимыми, значимыми и ограниченными во времени. Технику используют везде 

• Чтобы поставить цель по SMART, надо последовательно описать её в соответствии с критериями, чтобы её нельзя было понять неправильно, подобрать показатель, по которому можно отследить достижение цели, понять, достижима ли она и важна ли для достижения глобальной цели и установить срок, к которому нужно её добиться 

• Самая распространённая ошибка при работе с методом SMART - неправильно сформулированный один из критериев цели. Можно неверно оценить сроки или, например, не детализировать цель так, чтобы её можно было легко понять. Чтобы уйти от ошибок, надо постоянно анализировать результаты и собирать обратную связь, в том числе, от подчиненных, перед которыми поставлены SMART-задачи. 

Как SMART-цели помогут предпринимателю в финансовом планировании 

Метод SMART используется при составлении бюджета компании. Бюджет нужен, чтобы контролировать, как выполняется план по доходам и расходам, поэтому он всегда трансформируется в конкретные рабочие задачи. То есть бюджет, это - не цифры, а цели. И каждая строка бюджета составляется по методу SMART, например: 

• S - закупить новые станки, согласно стратегии масштабирования производства 

• M - закупить два станка 

• A - выделить на закупку 10 млн тенге из соответствующего фонда и назначить ответственным Архата и если Архат сэкономит при закупке, получит премию в 25 000 тенге. 

• R - руководителю для контроля закупки провести установочное и отчетное совещания 

• T - закупить станки в течение месяца, до 30 марта. 

Любой бюджет формируется по методу SMART. Если это не так, то компании нужно налаживать процесс бюджетирования. 

Ошибки при постановке SMART-целей 

Эксперты уверены, что при постановке SMART-целей руководители компаний совершают похожие ошибки. 

Поверхностно понимают критерии, а чтобы правильно поставить цель, нельзя путать критерии между собой и надо точно отвечать на вопросы.

Не назначают ответственных людей, а чтобы достичь цели, нужно назначить людей, которые будут цели продвигать. У них должны быть свои зоны ответственности, полномочия и мотивация, например, материальная. 

Ставят цели без стратегии, как отмечено ранее, но цели меняются в зависимости от стратегии: если собственник хочет масштабироваться, у него будут одни цели. Если он хочет из салона красоты эконом-уровня сделать люксовое место, его цели будут другими. Когда у компании нет стратегии, цели ставятся и достигаются хаотично. Сегодня такая компания расширяет штат, завтра наращивает бюджеты на маркетинг, а послезавтра неожиданно делает ремонт. 

Если собственник не делится общей стратегией с сотрудниками, их действия могут идти вразрез с его видением. Например, руководители отделов могут ставить командам цели, которые никак не помогают продвинуться по стратегии. 

Финансовая цель и её постановка Финансовая цель - основа грамотного управления деньгами. Без неё сложно двигаться вперёд: деньги могут уходить на мелочи, не принося реальной пользы. Поставленная цель даёт мотивацию, помогает контролировать расходы и выстраивать стратегию накопления или инвестирования: 

• определяет вектор движения, человек точно знает, на что копит - квартиру, машину, отпуск, инвестиционный капитал или финансовую независимость 

• помогает планировать бюджет - когда есть цель, деньги тратятся осознанно, а не случайно 

• дисциплинирует - помогает отказаться от импульсивных покупок и сосредоточиться на том, что действительно важно 

• даёт мотивацию – гражданин видит прогресс, понимает, что становится ближе к результату, и это вдохновляет продолжать. 

Пример постановки личной финансовой цели по SMART 

Цель: накопить 3 млн тенге на отпуск через 2 года. 

План: откладывать 125 000 тенге в месяц. Исключить ненужные траты и пересмотреть бюджет. Как приблизиться к финансовой цели быстрее: автоматизировать сбережения - настроить автоперевод на накопительный счёт сразу после зарплаты, использовать дополнительные источники дохода - фриланс, подработки, инвестиции - инвестировать часть накоплений, тогда деньги, вложенные в облигации, дивидендные акции или индексные фонды, могут ускорить рост капитала. 

Следить за процессом – ежемесячно проверять, каково приближение к цели. Это мотивирует и помогает при необходимости скорректировать план. 

Людмила Валентинова

Фото с сайта freepik.com