Калькулятор НДС 2026: расчёт в Казахстане
Онлайн расчёт налога на добавленную стоимость — начислить и выделить НДС по действующим ставкам РК.
Формулы расчёта НДС
Налог на добавленную стоимость (НДС) — косвенный налог, который начисляется на добавленную стоимость на каждом этапе реализации товаров, работ и услуг. НДС включается в цену для покупателя, а продавец выступает посредником между покупателем и бюджетом.
Начисление — добавить НДС к сумме без НДС
НДС = Цена_без_НДС × ставка / 100Сумма с НДС = Цена_без_НДС × (1 + ставка / 100)При 16%: НДС = Цена_без_НДС × 16 / 100
При 12%: НДС = Цена_без_НДС × 12 / 100
Выделение — извлечь НДС из суммы с НДС
НДС = Цена_с_НДС × ставка / (ставка + 100)Сумма без НДС = Цена_с_НДС / (1 + ставка / 100)При 16%: НДС = Цена_с_НДС × 16 / 116
При 12%: НДС = Цена_с_НДС × 12 / 112
Ставки НДС в Казахстане
До 31 декабря 2025 года
Базовая ставка НДС в Республике Казахстан составляет 12% и применяется к облагаемому обороту и импорту. Для большинства внутриреспубликанских операций по реализации товаров, работ и услуг применяется именно эта ставка.
Дифференцированные ставки с 2026 года
С 1 января 2026 года вступает в силу новый Налоговый кодекс РК, который вводит дифференцированный НДС.
| Период | Ставка% | Применение |
|---|---|---|
| До 31.12.2025 | 12% | Базовая ставка |
| С 01.01.2026 | 16% | Базовая ставка — большинство операций |
| С 01.01.2026 | 5% | Медицинские товары и услуги |
| С 01.01.2027 | 10% | Медицинские товары и услуги |
| С 01.01.2026 | 20% | Операции, подпадающие под повышенную ставку |
| Любой период | 0% | Экспорт товаров |
Ответственность за корректный выбор ставки и определение, подпадает ли операция под льготный режим, несёт налогоплательщик.
Порог постановки на учёт по НДС
Порог рассчитывается как совокупный оборот по реализации товаров, работ и услуг за календарный год. Если ваш оборот близок к пороговым значениям, рекомендуем заранее оценить влияние регистрации по НДС на цены, маржу и документооборот.
Кто обязан встать на учёт по НДС
Обязаны зарегистрироваться:
- •Юридические лица и индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в РК, если их совокупный годовой оборот превышает установленный порог (10 000 МРП с 2026 года).
- •Лица, осуществляющие импорт товаров на территорию Казахстана и признаваемые плательщиками НДС в связи с импортом.
- •Лица, в отношении которых налоговые органы приняли решение о постановке на регистрационный учёт по НДС без подачи заявления (условная постановка). В таком случае налогоплательщику направляется уведомление.
Не подлежат постановке на учёт:
- •Государственные учреждения.
- •Структурные подразделения юридических лиц — резидентов Республики Казахстан.
- •Лица, занимающиеся частной практикой (адвокаты, нотариусы и другие).
- •Налогоплательщики, применяющие специальный налоговый режим.
- •Физические лица, не осуществляющие предпринимательскую деятельность.
Как пользоваться калькулятором
Выберите режим расчёта
«Начислить» — когда у вас есть сумма без НДС и нужно получить НДС и сумму с НДС. «Выделить» — когда у вас есть сумма с НДС и нужно выделить НДС и найти сумму без НДС.
Введите сумму
Введите сумму в поле. Калькулятор автоматически форматирует число с разделением разрядов. Для очистки нажмите × в поле.
Укажите ставку НДС
По умолчанию установлена актуальная ставка 16% (с 2026 года). Для операций до 2026 года или льготных категорий выберите нужную ставку (12%, 5%, 10%) или введите произвольную.
Смотрите результат
Расчёт выполняется автоматически: в панели результатов сразу отображаются сумма НДС, сумма без НДС и сумма с НДС.
Скопируйте нужные значения
Рядом с каждым числом есть кнопка копирования — для быстрого переноса в счёт, акт, договор или бухгалтерскую программу.
Результаты носят справочный характер и не заменяют профессиональную консультацию. Для сдачи отчётности и принятия управленческих решений рекомендуем сверяться с актуальной редакцией Налогового кодекса РК и разъяснениями уполномоченных органов.