Минфин обязал банки сообщать налоговикам о подозрительных переводах физлиц

Министерство финансов Казахстана выпустило приказ, который уточняет, как банки будут передавать данные о мобильных переводах в органы государственных доходов. Документ вносит изменения в приказ от 12 ноября 2025 года № 698 и касается трёх форм отчётности, а также критериев, по которым операции физлиц могут признать предпринимательской деятельностью.

Банки не будут передавать информацию о каждом переводе. Данные о движении денег на счетах физлиц передаются в налоговые органы только в определённых случаях, например при налоговой проверке или если у человека возникла обязанность сдавать декларации. В остальных случаях банки предоставляют сведения общей суммой (оборотами), без детализации по каждому переводу.

Отдельно прописаны критерии, по которым переводы физлица могут посчитать признаком предпринимательской деятельности. Это происходит, если человек в течение трёх последовательных календарных месяцев получает деньги от 100 и более разных лиц, а итоговая сумма таких поступлений превышает 360-кратный размер месячного расчётного показателя, действующего на 1 января соответствующего года. Если операции подпадают под эти критерии, банк передаёт налоговикам сведения по итоговой сумме денег, поступивших на счёт от других физлиц.

Также приказ уточняет порядок передачи данных через цифровую систему «Smart Data Finance». Если в системе происходят технические сбои, банки могут предоставить сведения на CD-диске с сопроводительным письмом, а срок представления продлевается на 5 рабочих дней. Информация о сбое подтверждается пресс-релизом на сайте Комитета государственных доходов в день возникновения проблемы.

Приказ вступает в силу по истечении 10 календарных дней после первого официального опубликования. Он согласован с Агентством РК по регулированию и развитию финансового рынка, Бюро национальной статистики и Национальным банком. 

Фото из открытых источников