АРРФР утвердило правила оценки жизнеспособности банков

Агентство по регулированию и развитию финансового рынка (АРРФР) утвердило правила проведения оценки жизнеспособности банков, передает LS. Документ определяет порядок оценки финансового состояния банков, системных рисков, критически важных операций, а также сделок на нерыночных условиях, которые могут приводить к убыткам.

Оценку будет проводить уполномоченный орган с использованием данных проверок, надзорной оценки рисков, финансовой и регуляторной отчетности, бухгалтерских данных и заключений внешнего аудита. При необходимости регулятор сможет запрашивать дополнительные сведения у банка.

В рамках анализа будут изучаться структура и качество активов, объем просроченных и неработающих займов, кредиты связанным с БВУ лицам, достаточность провизий, депозиты, межбанковские обязательства, концентрация крупных вкладчиков, собственный капитал и ликвидность. Также будет оцениваться соблюдение пруденциальных нормативов и финансовых показателей структуры.

По итогам оценки банк могут признать способным восстановить финансовую устойчивость (при выполнении актуализированного плана) либо неплатежеспособным или потенциально неплатежеспособным. В последнем случае регулятор будет определять, можно ли применить инструменты урегулирования вместо ликвидации. Среди них – принудительная продажа акций новому инвестору, реструктуризация обязательств, передача активов и обязательств другому банку или создание стабилизационного БВУ.

Для системно значимых банков дополнительно будет оцениваться возможность государственного участия в урегулировании, если это необходимо для снижения системных рисков и предотвращения серьезного негативного воздействия на финансовую систему.

Отдельно в правилах определен перечень сделок, которые могут рассматриваться как нерыночные и убыточные для БВУ. В него входят выдача займов, не соответствующих финансовому положению заемщика или стоимости залога, длительная отсрочка платежей, кредитование по существенно заниженным ставкам, сделки в пользу крупных акционеров и руководителей, ухудшающие качество активов операции, а также безвозмездная передача имущества.

При этом для отдельных сделок установлен порог: требования применяются к операциям от 2% собственного капитала банка, если он составляет до 100 млрд тг, и от 1%, если капитал превышает 100 млрд тг.

Критически важными для банковской системы признаются привлечение депозитов и ведение счетов, кредитование, платежные и расчетные услуги, а также брокерская, дилерская и депозитарная деятельность. Регулятор также будет оценивать, смогут ли другие банки заменить конкретную функцию и каковы будут последствия ее нарушения или задержки.

Постановление вступает в силу 23 августа.

Народный рейтинг банков можно посмотреть здесь. 

Фото из открытых источников